Москва, 2019 год. Банк «Капитал-Финанс» запустил инновационный финансовый продукт — виртуальный кэш-пул для корпоративных клиентов. Идея заключалась в объединении остатков на счетах различных компаний, предоставляя этим участникам уникальную возможность наращивать прибыль, сообщает канал "Myjus.ru - Практический электронный журнал.".
- Десятки нерезидентов совместно используют свои средства;
- Расчет процентов производится по чистому балансу всего пула;
- Выплаты осуществляются через специализированный оператор — ООО «АА Инвестиции и Консалтинг».
Алексей Сомов, директор компании «АА», с энтузиазмом комментировал новое сотрудничество: "Комиссия всего 0.5% — это идеальный вариант! Мы лишь технический посредник, никаких рисков". Однако в течение четырех лет он столкнется с серьезной проблемой, когда банк попытается взыскать 3.8 миллиона рублей, списанных без предупреждения.
Программный сбой и его последствия
Октябрь 2023 года. В бухгалтерии «Капитал-Финанс» обнаружили шокирующую ошибку: проценты, выплаченные нерезидентам, не были обложены налогом в размере 15%. Сумма переплаты достигла 3,85 миллиона рублей, оставив банк в затруднительном положении.
Причина ошибки кроется в сбое программного обеспечения, из-за которого вместо нетто-процентов были начислены брутто-суммы, что и привело к катастрофическим финансовым последствиям. Это, в свою очередь, дало зеленый свет банку на действия, основанные на юридических рамках.
Проблемы и споры между сторонами
20 октября 2023 года банк воспользовался пунктом соглашения о виртуальном пуле, который подразумевает возможность списания излишков. Таким образом, со счета «АА Инвестиции» была без предварительного уведомления списана сумма в 3.8 миллиона рублей. В результате директор компании был в ярости, утверждая: "Это наши деньги, налоги уже уплачены!"
Конфликт перерастает в юридическую борьбу, где обе стороны обосновывают свои позиции. С одной стороны, банк настаивает на том, что он является налоговым агентом и обязан удерживать налог до выплаты. С другой, «АА Инвестиции» утверждает, что деньги были перечислены как оплата услуг, и налог был уплачен ранее.
Эта ситуация подчеркивает кризис в кэш-пулинге — из-за ошибок в расчетах и недопонимания возникают серьезные финансовые риски и налоговые проблемы. Такой прецедент служит ярким напоминанием о важности тщательной проверки финансовых операций и постоянного мониторинга всех транзакций.
